【公司资金备用金管理制度范本（规章制度）】为规范公司资金管理流程，确保备用金的合理使用与安全管控，提高资金使用效率，防范财务风险，结合公司实际情况，特制定本制度。

一、适用范围

本制度适用于公司各部门及下属单位在日常运营中使用的备用金管理。备用金主要用于紧急支出、临时采购、差旅费用及其他经批准的特殊用途。

二、定义与分类

1. 备用金：指由公司统一拨付给各部门或个人，用于特定事项的预支资金，需在规定时间内报销或归还。

2. 分类：根据用途不同，备用金可分为差旅备用金、业务招待备用金、项目启动备用金等。

三、申请与审批流程

1. 申请人需填写《备用金申请表》，注明用途、金额及预计使用时间。

2. 申请须经部门负责人审核并签字，报财务部初审后，由分管领导或总经理审批。

3. 审批通过后，财务部方可发放备用金，并做好登记备案。

四、使用与管理要求

1. 备用金应专款专用，不得挪作他用。

2. 使用过程中应保留完整票据和凭证，以便后续核销。

3. 备用金使用完毕后，应在10个工作日内完成报销手续，超期未办理者将视为未结清款项，财务部有权从相关人员工资中扣除。

4. 对于长期未使用的备用金，财务部有权进行清理并收回。

五、报销与结算

1. 报销时需提供合法、有效、完整的发票或收据。

2. 财务部对报销单据进行审核，确认无误后办理付款或冲账手续。

3. 备用金使用结束后，应及时归还剩余款项，确保资金闭环管理。

六、监督与责任

1. 公司审计部门定期对备用金使用情况进行检查，发现问题及时纠正。

2. 对于虚报冒领、挪用备用金等行为，一经查实，将追究相关责任人责任，情节严重的将依法处理。

七、附则

1. 本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

2. 本制度由公司财务部负责解释与修订。

备注：本制度旨在提升公司财务管理的规范化水平，保障资金安全，促进各项业务顺利开展。请各部门严格遵守，共同维护公司财务秩序。