【资金管理制度】为规范企业资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，确保企业经营活动的正常运转，特制定本资金管理制度。本制度适用于公司内部所有与资金相关的收支、调配、使用及监督活动。

一、总则

1. 资金管理是企业财务管理的重要组成部分，应遵循“统一管理、分级负责、统筹安排、高效运作”的原则。

2. 公司设立专门的资金管理部门或指定专人负责资金的日常管理与监控工作。

3. 所有资金收支必须按照财务制度和相关法律法规执行，确保账目清晰、手续完备。

二、资金预算管理

1. 每年根据公司经营目标和业务计划，制定年度资金预算方案，明确资金来源与支出方向。

2. 各部门应根据实际需求提出资金使用申请，经审批后纳入预算管理范围。

3. 预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，须经相关部门审核并报管理层批准。

三、资金收支管理

1. 所有收入必须及时入账，严禁私设小金库或挪用公款。

2. 支出项目应严格按审批权限执行，未经授权不得擅自支付。

3. 大额资金支付需实行双人复核制度，确保资金流向准确无误。

四、资金安全管理

1. 建立健全资金保管制度，确保现金、银行账户及电子支付的安全。

2. 严禁员工私自保管公司资金，所有资金操作必须通过正规渠道进行。

3. 定期对资金账户进行审计，防范财务风险。

五、资金使用监督

1. 财务部门应定期对资金使用情况进行检查，发现问题及时纠正。

2. 对于违反资金管理制度的行为，将依据公司相关规定追究责任。

3. 鼓励员工积极参与资金管理监督，形成良好的内部管控氛围。

六、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。

2. 各部门应认真学习并严格执行本制度，确保资金管理工作有序开展。

通过实施本资金管理制度，公司将有效提升资金使用效率，增强财务透明度，为企业稳健发展提供有力保障。