【差旅费报销管理办法-2018版.】为进一步规范单位内部的差旅费用管理，提高资金使用效率，确保差旅活动的合理性和合规性，根据国家相关财务制度和单位实际运营情况，结合以往工作经验，特制定本《差旅费报销管理办法（2018版）》。本办法适用于单位全体员工因公出差所产生的交通、住宿、伙食等相关费用的报销流程与标准。

一、适用范围

本办法适用于单位员工因工作需要前往外地执行公务、参加会议、培训、调研等产生的差旅费用报销。所有差旅行为须事先报批，未经批准的差旅费用原则上不予报销。

二、差旅审批流程

1. 员工需提前填写《差旅申请表》，注明出差时间、地点、事由及预算。

2. 申请表须经部门负责人审核并签字，必要时还需提交分管领导审批。

3. 审批通过后，方可安排差旅行程，并作为后续报销的重要依据。

三、差旅费用标准

1. 交通费用：

- 公务出行优先选择公共交通工具，如火车、飞机、长途汽车等。

- 乘坐飞机或高铁的，应按照规定等级标准进行报销，超标准部分需说明理由并经审批。

- 出差期间的市内交通费可按实报销，需提供有效票据。

2. 住宿费用：

- 住宿标准根据出差地点和职务级别设定，一般以经济型酒店为主。

- 超出标准部分需书面说明原因并经审批后方可报销。

3. 伙食补助：

- 按照出差天数给予一定额度的伙食补助，具体标准参照单位内部规定。

- 不得重复报销餐饮发票或其他形式的补助。

四、报销程序

1. 差旅结束后，员工应在规定时间内整理相关票据，填写《差旅费报销单》。

2. 报销单需附上出差审批表、交通票据、住宿发票、餐饮发票等凭证。

3. 所有票据必须真实、合法、完整，严禁虚开发票或伪造凭证。

4. 报销单经部门负责人初审后，提交财务部门复核并办理付款手续。

五、监督管理

1. 财务部门负责对差旅费用报销进行审核与监督，确保符合本办法规定。

2. 对于存在虚报、冒领、挪用等违规行为的，一经查实将追究相关人员责任。

3. 单位将定期开展差旅费用审计，确保资金使用的透明与合规。

六、附则

1. 本办法自发布之日起施行，原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

2. 本办法由单位财务部门负责解释和修订。

3. 在实施过程中，若遇特殊情况，可由相关部门提出建议，经审批后调整执行。

通过本办法的实施，旨在进一步加强差旅费用的规范化管理，提升工作效率，保障单位财务安全，推动各项工作有序开展。